Skuldebrev (mall)
Ett skuldebrev är ett skriftligt bevis på en skuld, och en skuldebrevsmall är ett färdigt dokument som fylls i med parter, belopp, ränta och återbetalningsvillkor. Rätt ifyllt och undertecknat gäller skuldebrevet som bindande avtal mellan långivare och låntagare.
Skuldebrev används både av banker, där lånehandlingen för ett bolån är ett skuldebrev, och mellan privatpersoner. De vanligaste privata situationerna är lån inom familjen och sambor eller makar som lagt in olika stora kontantinsatser i en gemensam bostad och vill reglera mellanskillnaden. En mall gör det enkelt att få med de punkter som behövs, men innehållet måste alltid anpassas till den faktiska överenskommelsen.
Juridiskt skiljer man på enkla och löpande skuldebrev. Ett enkelt skuldebrev är ställt till en viss namngiven borgenär och passar privata lån. Ett löpande skuldebrev är lättare att överlåta och är standard i bankvärlden. För privatpersoner är det normalt det enkla skuldebrevet som är lämpligt, eftersom det inte är tänkt att säljas vidare.
Ett genomtänkt skuldebrev anger belopp, eventuell ränta, amorteringstakt, förfallodag och vad som händer vid försenad betalning. Även räntefria lån mår bra av ett skriftligt skuldebrev, eftersom det klargör att pengarna är ett lån och inte en gåva, vilket kan få betydelse vid arvskifte, separation eller om någon av parterna avlider. Betald ränta på privata lån är skattepliktig inkomst för långivaren och kan ge ränteavdrag för låntagaren, vilket redovisas i deklarationen.
Exempel med siffror
En förälder lånar ut 300 000 kr till ett barn för en kontantinsats. Skuldebrevet anger 2 procents årsränta och rak amortering på tio år, alltså 30 000 kr per år. Första året betalar barnet 30 000 kr i amortering och cirka 6 000 kr i ränta. Räntan tas upp som kapitalinkomst hos föräldern, och barnet kan ha rätt till ränteavdrag med 30 procent, cirka 1 800 kr, i sin deklaration.
Vanliga missförstånd
Ett muntligt låneavtal är i och för sig giltigt, men utan skuldebrev blir skulden mycket svår att bevisa. Ett annat missförstånd är att en mall alltid räcker som den är: vid större belopp, säkerheter eller ovanliga villkor kan dokumentet behöva granskas av en jurist.
Vanliga frågor om skuldebrev (mall)
Vad ska ett skuldebrev innehålla?
Parternas namn och personnummer, lånebeloppet, eventuell ränta, hur och när skulden ska betalas tillbaka, vad som gäller vid utebliven betalning samt datum och underskrifter. Vittnen är inte ett krav men kan stärka bevisvärdet.
Är ett skuldebrev mellan privatpersoner juridiskt bindande?
Ja. Ett undertecknat skuldebrev är bindande och fungerar som bevis på skulden, till exempel om kravet behöver drivas in via Kronofogden eller domstol.
Vad är skillnaden mellan enkelt och löpande skuldebrev?
Ett enkelt skuldebrev är ställt till en namngiven person och används oftast mellan privatpersoner. Ett löpande skuldebrev är ställt till innehavaren eller till viss person eller order och kan enklare överlåtas till någon annan, vilket banker använder.